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재정성과

복식부기 재무보고서

복식부기 재무보고서

(단위 : 백만원, %)

구 분 2013년 2012년 증 감 동종단체 평균
자산 총계 5,040,840 4,748,034 292,806 3,451,251
부채 총계 230,954 185,246 45,708 133,353
비용 총계 641,446 580,817 60,629 450,999
수익 총계 809,253 721,207 88,046 550,642

복식부기에 의한 재무보고서 부분에 공시되는 항목(2013회계연도 결산)
가. 결산총평
나. 재무제표
다. 재무제표에 대한 주석
라. 필수 보충정보
마. 부속 명세서


재정분석 결과(2013년 재정분석 결과)

재정분석 결과(2013년 재정분석 결과)
분 야(분석지표) 해당 자치단체 전국평균 동종단체 평균
Ⅰ. 재정 건전성 1. 통합재정수지비율 0.73% 2.31% 5.44%
2. 실질수지비율 15.23% 7.55% 9.73%
3. 경상수지비율 54.03% 70.11% 62.00%
4. 관리채무비율 9.37% 13.35% 10.99%
5. 관리채무부담비율 21.57% 32.21% 24.06%
6. 관리채무상환비율 0.59% 3.76% 2.27%
7. 현금창출자산대비 부채비율 49.64% 69.22% 57.89%
8. 공기업부채비율 25.43% 160.65% 27.19%
9. 총자본대비 영업이익률 △2.99% △0.36% △3.30%
Ⅱ. 재정 효율성 10. 자체세입비율 17.79% 28.05% 22.29%
10-1. 자체세입증감률 7.45% 3.65% 5.66%
11. 민간이전경비비율 10.26% 8.18% 12.58%
11-1. 민간이전경비 증감률 6.20% 13.81% 9.84%
12. 출연․출자금비율 1.08% 2.60% 3.11%
12-1. 출연·출자금 증감률 △12.81% 1.19% 22.93%
13. 의무지출비율 64.55% 58.64% 60.94%
13-1. 의무지출 증감률 11.36% 11.68% 16.39%
14. 자본시설유지관리비 비율 4.26% 4.83% 5.51%
14-1. 자본시설유지관리비 증감률 7.93% 13.14% 14.45%
15. 자본시설지출비율 28.56% 21.51% 33.26%
15-1. 자본시설지출 증감률 3.36% 3.52% 5.11%
Ⅲ. 재정운용노력 16. 지방세징수율 제고 노력도 1.0048 0.9963 0.9989
17. 지방세체납액 축소 노력도 △0.3083 △0.3339 △0.2595
18. 경상세외수입 확충 노력도 1.0514 1.0275 1.0676
19. 세외수입체납액 축소 노력도 △0.3777 △0.0955 △0.1859
20. 탄력세율 적용 노력도 0.9955 0.9981 0.9956
21. 인건비 절감 노력도 0.0242 △0.0034 0.0243
22. 지방의회경비 절감 노력도 0.0533 0.0851 0.0905
23. 업무추진비 절감 노력도 0.0648 0.1931 0.1339
24. 행사축제경비 절감 노력도 △0.1310 △0.0321 △0.0396
25. 민간이전경비 절감 노력도 0.0628 △0.0579 △0.0130

2012회계연도 재정운영에 대한 2013년 재정분석 결과, 2013회계연도 재정운영에 대한 2014년 재정분석 결과는 결과 확정 후 별도 수시공시


참고 : 분석지표별 산정공식
참고 : 분석지표별 산정공식
지 표 명 산 식 속성 지표값 설명
1.통합재정수지비율 (세입-지출 및 순융자) /통합재정규모 × 100 비율이 높을수록 재정운영의 건전성이 우수함
2.실질수지비율 실질수지액/일반재원결산액 × 100 비율이 높을수록 재정 안정성이 우수함
3.경상수지비율 경상비용/경상수익 × 100 비율이 높을수록 재정 건전성이 낮음
4.관리채무비율 지방채무잔액(BTL지급액 포함)/세입결산액 × 100 비율이 낮을수록 재무구조가 건전함
5.관리채무부담비율 지방채무잔액(BTL지급액 포함)/경상일반재원 × 100 비율이 낮을수록 재무구조가 건전함
6.관리채무상환비율 미래4년 순지방비로 상환할 평균관리채무액/미래4년 경상일반재원의 평균 수입액 × 100 비율이 높을수록 미래채무상환의 압박이 가중
7.현금창출자산대비 부채비율 부채총계/현금창출자산 × 100 비율이 낮을수록 채무부담 능력이 높은 것으로 판단
8.공기업부채비율 부채총액/자기자본 × 100 비율이 낮을수록 재무구조가 건전한 것으로 판단
9.총자본대비 영업이익률 영업이익/총자본 × 100 비율이 높을수록 영업실적이 우수,재정안정성이 높은 것으로 판단
10.자체세입비율(증감률) 자체세입(지방세+경상세외수입)실제수납액/세입결산액 × 100 비율이 높을수록 재정운영상 재원확보 안정성이 높음
11.민간이전경비비율(증감률) 민간이전경비 결산액/세출결산액 × 100 비율이 높을수록 재정운영의 탄력성,유연성이 떨어짐
12.출연․출자금비율(증감률) 출연·출자금 결산액/세출결산액 × 100 비율이 높을수록 재정부담이 높음
13.의무지출비율(증감률) 의무지출/세출결산액 × 100 비율이 높을수록 재정운영의 탄력성과 유연성이 낮음
14.자본시설유지관리비비율 (증감률) 자본시설유지비용/유형고정자산 × 100 비율이 높을수록 자산관리가 비효율적인 것으로 판단
15.자본시설지출비율(증감률) 시설비지출액/정책사업비 × 100 비율이 높을수록 지역의 고정자본 형성 및 자본투자가 높은 것으로 판단
16.지방세징수율 제고 노력도 2012년도 지방세징수율/2011년도 지방세징수율 비율이 높을수록 징수노력이 높은 것을 의미
17.지방세체납액 축소 노력도 2012년도말 지방세 체납누계액/2011년도말 지방세 체납누계액 체납액이 감소할수록 체납 지방세 관리 및 축소 노력이 높은 것을 의미
18.경상세외수입 확충 노력도 2012년도 기준 최근3년간 경상세외수입 평균징수액/ 2011년도 기준 최근3년간 경상세외수입 평균징수액 지표값이 높을수록 경상세외수입 확충 자구노력 수준이 높은 것을 의미
19.세외수입체납액 축소 노력도 1-(2012년도말 현재 체납누계액/2011년도말 현재 체납누계액) 체납액이 감소할수록 체납 세외수입 관리 및 축소노력이 높은 것을 의미
20.탄력세율 적용 노력도 2012년도 해당 지자체 적용세율로 징수한 과세총액/2012년도 해당 자치단체의 지방세법상 표준세율로 징수한 과세총액 지방세를 추가 확보할수록 세입확충 노력이 높은 것을 의미
21.인건비 절감 노력도 1-(인건비 결산액/총액인건비 기준액) 총액인건비 기준액보다 실제 결산상 지출된 인건비가 적을수록 예산절감 노력이 높음
22.지방의회경비 절감 노력도 1-(지방의회경비 결산액/지방의회경비 기준액) 지표값이 클수록 의회경비 절감노력이 높음
23.업무추진비 절감 노력도 1-(업무추진비 결산액/업무추진비 기준액) 지표값이 클수록 업무추진비 절감노력이 높음
24.행사축제경비 절감 노력도 1-(2012년도 행사축제경비비율/2011년도 행사축제경비비율) 행사·축제경비의 비중이 감소할수록 자치단체의 재정운영 절감노력이 높은 것으로 판단
25.민간이전경비 절감 노력도 1-(2012년도 민간이전경비비율/2011년도 민간이전경비비율) 민간이전경비 비중이 감소할수록 자치단체의 재정운영 절감노력이 높은 것으로 판단

재정건전화계획 및 이행현황:우리시 해당없음

지방세 지출예산

지방세 지출예산

(단위 : 백만원, %)

구 분 연 도 별
2009 2010 2011 2012 2013
비과세·감면액(A) 18,830 24,429 22,966 26,191 27,490
비 과 세 15,406 21,229 17,750 19,008 20,534
감 면 3,424 3,200 5,216 7,183 6,956
지방세 징수액(B) 118,178 126,684 128,766 133,552 136,098
비과세·감면율(A/A+B) 13.74 16.17 15.14 16.4 16.80
기능별 현황
기능별 현황

(단위 : 백만원, %)

분 야 2013년도
(A)
구성비(%) 2012년도
(B)
구성비(%) 증감
(C=A-B)
증감률
(C/B)
총 계 27,490 100 26,191 100 1,298 4,96
일반공공행정 12,370 45.0 11,844 45.2 526 4.43
공공질서 및 안전 155 0.6 153 0.6 2 1.35
교육 1,349 4.9 1,243 4.8 106 8.50
문화 및 관광 599 2.2 550 2.1 48 8.75
환경보호
사회복지 1,529 5.5 1,453 5.6 76 5.23
보건 88 0.3 211 0.8 △123 △58.15
농림해양수산 203 0.8 186 0.7 17 9.58
산업·중소기업 382 1.4 393 1.5 △11 △2.61
수송 및 교통 52 0.2 84 0.3 △32 △37.49
국토 및 지역개발 1,566 5.7 1,516 5.8 50 3.33
과학기술
국가 9,048 32.9 8,392 32.0 656 7.82
외국 1 1 △0.45
기타 148 0.5 165 0.6 △17 △10.34
세목별 비과세·감면 현황(’13년도 결산기준)
세목별 비과세·감면 현황(’12년도 결산기준)

(단위 : 백만원)

구 분 합 계 지방세법 지방세특례
제한법
감면
조례
조세특례
제한법
기타
합 계 27,490 20,535 6,929 8 18
보통세 소 계 27,490 20,535 6,929 8 18
취득세
등록면허세
레저세
지방소비세
주민세 117 53 64
재산세 25,747 20,043 5,680 6 18
자동차세 1,615 439 1,174 2
지방소득세 11 11
담배소비세
목적세 소 계
도시계획세
지역자원시설세
지방교육세

성인지 예산현황(시범)

성인지 예산현황(시범)

(단위 : 백만원, 개)

구 분 사 업 수 예 산 액
총 계 64 92,683
여성정책추진사업 32 4,779
성별영향분석평가사업 31 87,889
자치단체 특화사업 1 15

2013년은 당초예산 성인지 예산서를 기준으로 작성

  • 여성정책추진사업이란?
    • 여성가족부장관이 수립한 여성정책기본계획에 따라 자치단체가 추진하는 사업입니다.
    • 여성능력개발교육, 경력단절여성 집단상담프로그램 운영 등이 해당합니다.
  • 성별영향분석평가사업이란?
    • 성별영향분석평가법에 따라 분석, 평가를 받는 사업을 말합니다.
    • 정보화교육, 지역정보화 촉진, 공무원 교육훈련, 공무원 직무교육훈련 등이 해당합니다

주민참여 예산현황(시범)

  • 주민참여예산제도는 예산편성과정에 주민참여를 보장하고, 시민들의 다양한 의견을 수렴하여 예산편성을 위한 유용한 자료로 활용하고, 한정된 예산을 투명하고 효율적으로 운용하기 위한 제도입니다.
  • 우리시는 2011. 7. 15일 진주시 주민참여예산제 운영조례를 제정 운영해오고 있으며, 2012년도 추진사항으로는 예산편성을 위한 인터넷 및 서면 설문조사실시, 예산편성 참여방 운영, 예산낭비 신고센터 운영, 예산편성을 위한 시민토론회 개최 등을 통해 예산편성 과정에 주민참여를 보장하고 주민의견을 수렴하여 예산편성에 활용하고 있습니다.
주민참여 예산현황(시범)

(단위 : 백만원)

당초 세출예산 주민참여로 반영된 예산 모델
765,493 9,905 모델 1

‣ 2014년 당초예산 기준
☞ 예산편성 설문조사, 시민토론회 등을 통해 제시한 의견 반영


행사·축제 원가회계 정보

  • 행사·축제 원가회계정보란 행사·축제 성격의 사업을 추진하기 위해 직·간접적으로 투입한 모든 재원의 정보를 의미합니다.
  • 작년 진주시에서 추진한 행사·축제 현황은 다음과 같습니다.
행사·축제 현황

(단위 : 천원)

행사·축제명 개최기간 주요내용 원가정보
총원가(A) 사업수익(B) 순원가(C)=(A)-(B)
진주실크박람회 2013.10.1.~2013.10.13. (13일) 실크전시회, 실크디자인 경진대회 226,852 0 226,852
문산 허수아비 축제 2013.9.28.~2013.10.10. (13일) 허수아비를 테마로 한 경관조성, 체험, 농특산물 홍보 98,308 0 98,308
대평 코스모스축제 2013.9.28.~2013.10.13. (16일) 진양호를 주변으로 코스모스 산책로, 전망대 조성 및 각종 즐길거리 체험거리 제공 40,000 15,000 25,000
진주국제농업박람회 2013.11.6.~2013.11.10. (5일) 국내외 신제품 전시를 통한 해외수출 판로개척 및 정보교류를 위한 전시회, 학술행사 2,782,698 700,000 2,082,698
토종농산물 종자박람회 2013.11.6.~2013.11.10. (5일) 토종 농산물 재배관리, 종자수집, 종자공예품전시 148,490 0 148,490
진주국화전시회 2013.10.25.~2013.11.10. (17일) 국화작품전시, 국화차시음 324,864 0 324,864
진주탈춤한마당 2013.5.24.~2013.5.26. (3일) 진주탈춤한마당 공연 70,000 20,000 50,000
이형기 문학제 2013.5.31.~2013.6.1. (2일) 백일장, 이형기 문학상 시상, 시낭송 대회 88,000 0 88,000
토요일밤 문화공연 2013.7.6.~2013.8.31. (57일) 가요, 성악, 무용, 타악, 퍼포먼스 공연 98,650 0 98,650
이상근국제음악제 2013.10.30.~2013.11.2. (4일) 각 나라의 다양한 음악, 프린지 연주 250,000 150,000 100,000
코리아 드라마 페스티벌 2013.10.1.~2013.10.13. (13일) 코리아드라마 어워즈, OST콘서트, 한류드라마틱콘서트 1,700,000 1,500,000 200,000
진주논개제 2013.5.24.~2013.5.26. (3일) 논개순국 재현극 등 234,648 0 234,648
민속소싸움대회 2013.10.2.~2013.10.7. (6일) 전통진주민속소싸움 162,000 12,000 150,000
개천예술제 2013.10.3.~2013.10.10. (8일) 진주대첩승전 야간 가장 행렬, 순수예술 경연 1,004,521 70,000 934,521
진주남강유등축제 2013.10.1.~2013.10.13. (13일) 초혼점등, 소망등 달기, 유등 띄우기, 유등축제 주제공연 등 2,631,482 800,000 1,831,482
진주시민 합창페스티벌 2013.6.1.~2013.7.6. (36일) 성인 아마추어 합창경연대회 90,000 0 90,000
진주시초등학교 합창경연대회 2013.11.23.~2013.11.23. (1일) 초등학교 합창대회 70,000 0 70,000
한여름밤 낭만콘서트 2013.9.7.~2013.11.16. (71일) 대중가수 공연 48,000 0 48,000
진주 유스오케스트라 정기연주회 2013.3.9.~2013.9.7. (183일) 진주 유스 오케스트라 정기연주회 개최 30,000 0 30,000
진주시민을 위한 열린음악회 2013.10.29.~2013.10.29. (1일) 클래식 및 국악 연주회 10,000 0 10,000
밴드뮤직페스티벌 2013.10.12.~2013.10.12. (1일) 아마추어 밴드경연대회 43,950 0 43,950
경남전통예술축제 2013.9.13.~2013.9.14. (2일) 진주검무, 고성오광대 등 전통예술 공연 200,000 10,000 190,000
영호남연극제 2013.8.19.~2013.8.25. (7일) 영호남을 중심으로 한 지역 초청공연 32,000 16,000 16,000
진주호반음악제 2013.8.12.~2013.8.13. (2일) 호반음악제 공연 10,000 0 10,000
춤으로 만나는 아시아 2013.10.1.~2013.10.1. (1일) 아시아 춤 공연 10,000 0 10,000
선학산전망대와 함께하는 그림공모전 2013.11.8.~2013.12.20. (43일) 그림공모전 10,000 0 10,000
진주가요제 2013.10.9.~2013.10.9. (1일) 아마추어가수 경연대회 97,073 8,000 89,073
가요무대 2013.10.7.~2013.10.7. (1일) 가요무대 진주편 녹화 100,000 40,000 60,000
3․1절 기념 및 걸인독립단 재현행사 2013.3.18.~2013.3.18. (1일) 봉수제, 3․1운동 정신 세미나 및 기록사진전시회 25,000 10,000 15,000
진주 어제와 오늘 사진전 2013.10.1.~2013.10.13. (13일) 1910 ~ 1940년대 진주의 옛 모습과 현재 모습 사진 전시 10,000 0 10,000
일무 이성자 어린이 그림대회 2013.10.19.~2013.10.19. (1일) 어린이 실기 그림대회 29,888 0 29,888
한중문화교류 행사 2013.5.21.~2013.5.21. (1일) 한·중 전통 문화 공연 및 한류가수 초청공연 95,000 0 95,000
진주시 풍물한마당 축제행사 2013.5.25.~2013.5.26. (2일) 읍면동 풍물단 경연대회 90,000 0 90,000
진주예술인대회 및 예술인송년회 2013.4.13.~2013.12.23. (255일) 진주예술인대회 14,900 0 14,900
공예인협회전 2013.10.1.~2013.10.13. (13일) 공예품전시, 체험, 판매 20,000 0 20,000
스트릿 댄스 페스티벌 2013.5.25.~2013.5.26. (2일) 댄스경연대회 30,000 0 30,000
한중가수 초청페스티벌 2013.10.3.~2013.10.3. (1일) 한중문화교류콘서트 150,000 100,000 50,000
부·울·경 방문의해 기념 진주대첩 의병행렬 민초의 함성 2013.10.1.~2013.10.1. (1일) 진주대첩 의병행렬 민초의 함성 퍼레이드 100,000 80,000 20,000
사랑의 김장 대축제 2013.11.25.~2013.11.27. (3일) 김장담그기 행사 70,000 0 70,000
진주시 장애인 복지시설협회 어울림한마당 2013.9.27.~2013.9.27. (1일) 장애인 복지시설 단합대회 10,000 0 10,000
세계 흰지팡이의 날 행사 2013.10.30.~2013.10.30. (1일) 세계 흰 지팡이의 날 행사 10,000 0 10,000
농산물 전시판매행사 2013.10.1.~2013.10.13. (13일) 남강유등축제 기간 중 농특산품 전시 60,438 0 60,438
수출 농산물시장개척 홍보 2013.4.23.~2013.4.27. (5일) 해외시장 개척 활동을 통한 수출국다변화 77,742 0 77,742
세계소방구조스포츠대회 2013.10.1.~2013.10.6. (6일) 스포츠대회, 소방안전관련 학술세미나 220,000 220,000 0
동거부부 합동결혼식 2013.5.28.~2013.5.28. (1일) 동거부부 합동결혼식 14,944 0 14,944
여성주간 기념행사 2013.7.5.~2013.7.5. (1일) 기념식, 가정폭력․성폭력 예방 전시 및 캠페인 22,607 2,200 20,407
어린이집 보육교직원 한마음대회 2013.11.2.~2013.11.2. (1일) 보육교직원 어울림 한마음행사 20,000 0 20,000
전국디지털아트대전 2013.2.4.~2013.7.18 모션그래픽, 컴퓨터 그래픽, UCC 부문 경연 26,937 0 26,937
전통시장 상인워크숍 및 한마당행사 2013.5.19.~2013.5.19. (1일) 전통시장 상인 워크숍 30,000 0 30,000
채용박람회 2013.10.23.~2013.10.23. (1일) 서부권 6개 시·군 채용박람회 25,328 10,000 15,328
제야의 종 타종 행사 2013.12.31.~2014.1.1. (2일) 타종행사, 식전 후 공연 27,542 0 27,542
진주남강마라톤대회 2013.4.28.~2013.4.28. (1일) 전국마라톤대회 50,000 0 50,000
문화관광부장관배 전국고교축구대회 2013.7.20.~2013.8.2. (14일) 전국고교축구대회 50,000 0 50,000
북페스티벌 2013.10.31.~2013.11.1. (2일) 각종행사 및 기획전시 28,500 0 28,500
주민자치성과 발표회 2013.11.15.~2013.11.16. (2일) 주민자치센터운영 우수사례공유 및 프로그램 전시 41,449 0 41,449
진주평생학습축제 2013.11.15.~2013.11.16. (2일) 전시·홍보·체험 행사 76,915 0 76,915
좋은세상 성과보고회 2013.12.19.~2013.12.19. (1일) 좋은세상 성과보고 20,000 0 20,000
진주대학생 자전거 국토대종주 2013.8.14.~2013.8.19. (6일) 진주대학생 자전거 국토 대종주 15,000 0 15,000
어린이 세발자전거 대회 2013.5.30.~2013.5.30. (1일) 어린이 세발자전거대회 20,000 0 20,000
진주자전거 전국대회 2013.9.7.~2013.9.7. (1일) MTB, 사이클대회 30,000 0 30,000

청사신축 원가회계 정보

  • 충무공동 주민센터 신축공사 완료 후 공시예정입니다.

수의계약 현황

  • 진주시의 1,000만원 이상 수의계약 현황은 다음과 같습니다.
    수의계약 현황

    (단위 : 백만원)

    1,000만원 이상 총계약 실적(A) 1,000만원 이상 수의계약 실적(B) 비 율(B/A) 비 고
    건수 금액 건수 금액 건수 금액
    1,926 120,310 584 19,385 30.32% 16.11%

‣ 대상회계 : 일반회계, 기타특별회계(공기업 제외)


연도별 수의계약 현황
연도별 수의계약 현황

(단위 : 백만원)

구 분 연도별
2009 2010 2011 2012 2013
수의계약
실적
건수 764 864 713 823 584
금액 22,525 22,091 12,294 22,996 19,385

페이지담당 :
기획예산과 예산팀
전화번호 :
055-749-5112
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